Soru Cevap
Soru : Elektronik para ve ödeme hizmetleri sunacak bir şirket kuruyorum. (İyzico gibi) Bu şirketin tek tüzen hesap planı nasıl yürüyecek? Muhasebe kayıtları nasıl olmalı? Önemli hesap kodlarını yazar iseniz memnun olurum.
Soru Cevap
Soru : Yurt içinde matbaaya bastırdığımız ve matbaanın bize fatura/teslim ettiği kitaplar, lisans sahibi yurtdışı firma tarafından firmamıza “basılı kitap” olarak fatura edilmektedir. Basıma ilişkin matbaa faturası da tarafımızca KDV eklenerek yurtdışına fatura edilmektedir. Yurtdışından gelen fatura teslim gümrükte olmadığı için nasıl bir vergilendirilmeye tabi tutulmalıdır? KDV istisnası var ancak burada bir g.maddi hak için stopaj/KDV2 söz konusu mudur?
Soru Cevap
Soru : Turizm payı, daha doğrusu konaklama vergisi beyannamesini otel ya da bu konaklama hizmetini veren kurum mu verecek, yoksa aracılar mı? ETS Tur’dan konaklama hizmetleri alıp, müşterilerine satan bir mükellef beyannameyi kendisi mi vermeli, yoksa konaklamayı sağlayan otel ya da işletme mi vermeli?
Soru Cevap
Soru : E-Arşiv faturaya zorunlu geçmek için kıstas olan internet ortamında reklam yayınlayanlar deniliyor. Bundan kasıt, kendi internet sitesinde kendi malını satanlar mıdır? Yoksa buna aracılık eden internet siteleri midir?
Soru Cevap
Soru : Nakden veya hesaben kira ödemesi olduğu ilgili ayda, rakam 5.000 TL’nin üzerinde ise, BA formuna dahil ediyor muyuz?
Soru Cavap
Soru : Basit usule tabi olan bir mükellef bize KDV’li fatura kesmiş. Biz bu KDV’yi indirim konusu yapabilir miyiz?
Soru Cevap
Soru : Emekli Sandığı’na bağlı çalışan kişi emeklilik müracaatını yaptıktan sonra iş yeri açabilir mi?
Soru Cevap
Soru : Şahıs; Avon, Farmasi, Herbalife gibi firmalara üye olup, onların adına pazarlama yapmaktadır. Aylık olarak da kendisine %20 stopaj hesaplanarak prim ödenmektedir. Uygulama bu şekilde doğru mudur? Ya da bu şahıs gerçek kişi ticari işletme açmalı mıdır? İşletme açarsa tahakkuk edecek prim+kdv şeklinde mi fatura kesmesi gerekir?
Soru Cevap
Soru : Vergi müfettişi ile bir konuda fikir ayrılığına düştük. Sene sonunda 320 hesapların kapanış fişinde kapatılması gerektiğini söylüyor. Bu konuda bir mevzuat var mı? Bakiye veren hesaplar neden kapatılsın?
Soru Cevap
Soru : 2.sınıf bir mükellef iş yerini kapattı, elinde bulundurduğu yazar kasasının faturasını kendi üzerine kesti. Şimdi ise babası aynı iş yerinde çay ocağı açtı ve basit usulden vergi mükellefi oldu. Bu mükellef günlük hasılatlarını nasıl tespit edecek? Oğlunun yazar kasasını kendi üzerine alıp, sıfır kdv ile yazar kasa fişi ile hasılat tespiti yapabilir mi? Veya başka bir külfetsiz öneriniz var mı? 2- Eczaneler poşet beyannamesi vermiyor. Biz de bir kere boş poşet beyannamesi verdik, ikinci dönemde poşet beyannamesi verirken de bundan sonra beyanname vermeyeceğim kutusunu işaretledim. Bu yeterli olabilir mi veya boş beyanname verme külfetinden nasıl kurtulabilirim?
